近期，个人所得税年度汇算清缴正在进行，正在申报的读者注意了，如果你在去年购买过税优健康险，可申报抵扣个税的选项又多了一个!如果没买过，今年可以关注一下。

税优健康险并非新生事物，早在个人养老金推行之前就有。最早是从2016年1月1日起在全国31个城市启动试点，而后于2017年7月推广至全国。但因为当时可供选择的险种和产品太少，所以买的人很少。2023年，国家金融监督管理总局印发《关于适用商业健康保险个人所得税优惠政策产品有关事项的通知》(下文简称《通知》)，对税优健康险进行了改进。《通知》明确:从2023年8月1日开始，将适用个税优惠的商业健康保险产品范围扩大，从单一医疗险扩大至医疗险、长护险和疾病险，并可为配偶、父母等家庭成员投保。

但和个人养老金不同的是，个人养老金实行的是延税政策，即存入的时候可以抵扣税基，但是取钱时需要缴纳3%的税。购买税优健康险，不管是理赔、退保，还是领取返还金时，按照目前规定，都不用补税。下面一起来看看，新的税优健康险如何享受退税，到底有哪些优势。

认准“税优识别码”

根据规定，购买税优健康险的投保人，除了能够获得相应的保险保障外，在当年(月)计算应纳税所得额时，还有资格享受个人所得税抵扣减免的待遇，在税前直接扣除，限额为每年2400元、每月200元。

例如，你购买了一份税优健康险，一年保费1500元，如果你的缴税税率为3%，那么全年可省税45元;税率10%，可以省税150元。个税适用的税率越高，可以省下的税就越多。简单来说，购买税优健康险相当于买打折保险。

购买税优健康险的流程和投保其他商业健康险产品一致。那么，我们该如何知道自己买的产品是不是可以享受税收优惠呢?关键看保险合同上有没有注明“税优识别码”。为让税收优惠落实到真正惠民的商业健康险，税务总局和保监会引入“税优识别码”。个人通过保险公司购买商业健康险产品，保险公司与商业保险信息平台进行信息交换，由平台按照“一人一单一码”原则，生成税优识别码并发送给保险公司，保险公司将税优识别码打印在保单凭证上。

税优识别码在申报个税抵扣时非常重要。个人进行综合所得年度汇算时，在标准申报页面下滑至“其他扣除项”，找到“商业健康险”并点击，在新界面内点击“新增”，随后需要填写的第一个信息就是“税优识别码”，除此之外还需要填写保单生效日期、月度保费、年度保费、扣除金额、保险公司等信息，这些信息均可在保险合同上找到。

根据最新规定，为配偶、父母等家庭成员投保的税优健康险，你都可以申报抵扣个税。现在市场上的一些产品还通过团体保单优惠的条款，鼓励投保人为家人投保，以用足一年2400元的额度。

需要注意的是，今年汇算清缴填报的是去年购买的税优健康险，如果是今年购买的，要等到明年汇算清缴时才能抵税。

投保门槛有优势

税优健康险的投保优势，不只在于同时享受保障和省税，还在于投保条件的友好。

购买过健康险的消费者都知道，健康险的投保门槛非常高，其中健康告知要求往往就会劝退很多有需要的人。而税优健康险设计的要求，明确了要放宽投保门槛。

针对税优医疗险，《通知》明确，为本人投保的，保险公司不得因既往病史拒保或免除责任。假设你曾因乳腺癌入院治疗，通过医疗险理赔过，而后你为自己投保税优医疗险时，保险公司不得因为你患过癌而拒保，也不能在条款里注明乳腺癌不保。与此同时，保险公司有权根据情况调整保障方案和定价。税优护理险和税优疾病险，虽然没有强制要求保险公司不能拒保，但都鼓励针对既往症和老年人等人群开发产品。

同时，《通知》对保障时间也有明确要求。以往医疗险通常为一年期，付一年的保费，保障一年，部分人群或因身体情况的变化而会在第二年被拒保。所以，能保证长期续保的产品更受欢迎。《通知》对税优健康险在这方面的规定是:税优医疗险的保险期间或保证续保期间不低于3年，长期护理险和疾病险的保险期间不低于5年。目前，市场上不少税优健康险的销售海报上均显示“保障20年续保”，甚至是“终身保证续保”，有的产品还是“0免赔额”的。

另外，针对税优医疗险还有赔付率的限制:医疗保险产品连续3年综合赔付率指标低于精算假设80%的，人身保险公司应当及时采取调整改进措施。医疗保险业务3年累计综合赔付率指标低于65%的，除采取上述措施外，人身保险公司报送该类产品时，应当提交费率合理性说明材料，说明材料须由总经理、总精算师、财务负责人签字确认并经公司董事会审议。对赔付率的限制，有助于被保险人顺利获得更多理赔。

总而言之，税优健康险不仅做到了提供健康保障，还能为个人节省支出，也极大地降低了既往症患者和老年人的投保难度，使得更多有需要的人获得健康保障。只是目前大众常用的线上互联网保险销售平台均没有提供税优健康险产品，建议有配置打算的消费者，可以直接联系信任的保险代理人咨询购买。